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Qu’est-ce qu’un plan de financement ?
Un plan de financement est un document qui permet d’anticiper les besoins financiers d’une entreprise sur une période donnée. Il s’agit d’un outil indispensable pour tout entrepreneur qui souhaite garantir la pérennité de son activité.
Le plan de financement permet d’identifier les ressources dont l’entreprise aura besoin pour démarrer ou poursuivre son activité, ainsi que les sources de financement possibles pour y parvenir. Il permet également d’établir un bilan prévisionnel et de déterminer le seuil de rentabilité de l’entreprise.
Pour élaborer un plan de financement, il est nécessaire de prendre en compte différents éléments tels que le montant des investissements nécessaires, les charges fixes et variables, les coûts liés aux salaires et aux fournitures, ainsi que le chiffre d’affaires prévisionnel.
Le plan de financement doit être établi avec rigueur et précision, car il sert de base à la prise de décision en matière d’investissement et de gestion financière. Il est donc important de réactualiser régulièrement ce document en fonction des évolutions du marché, des innovations technologiques et des changements économiques.
En somme, le plan de financement est un outil essentiel pour assurer la viabilité économique d’une entreprise. Il permet notamment d’anticiper les besoins financiers à court et moyen terme, ainsi que les risques éventuels liés à l’activité.
Établir le plan de financement initial
Pour établir le plan de financement initial, il est nécessaire de recenser l’ensemble des dépenses et des investissements nécessaires pour lancer l’activité. Ces dépenses peuvent être regroupées en deux catégories :
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- Les dépenses immobilières : loyer, charges locatives, travaux d’aménagement…
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- Les dépenses liées à l’activité : achat de matières premières, équipement informatique, frais de communication…
En parallèle, il convient d’estimer les ressources financières dont dispose l’entreprise pour faire face à ces dépenses :
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- Les apports personnels des associés ou du dirigeant,
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- Les prêts bancaires,
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- Les subventions ou aides publiques éventuelles.
Cette première étape permettra d’établir un premier bilan financier prévisionnel et de déterminer le montant du besoin en financement externe.
Il est important de noter que ce plan de financement initial ne doit pas être considéré comme figé. En effet, il sera amené à évoluer au fur et à mesure que le projet se concrétisera et que les besoins financiers se préciseront.
Dans tous les cas, la réalisation d’un plan de financement initial est une étape indispensable pour s’assurer de la faisabilité financière du projet et éviter les mauvaises surprises.
Établir le plan de financement sur 3 exercices
Après avoir établi le plan de financement initial, il est important d’anticiper les besoins de financement à moyen terme. Pour cela, il est recommandé de réaliser un plan de financement sur 3 exercices.
Ce type de plan permet de visualiser les flux financiers sur plusieurs années et d’identifier les périodes où l’entreprise aura besoin de financements supplémentaires. Cela permet également d’anticiper les investissements futurs et de déterminer la capacité d’autofinancement de l’entreprise.
Pour établir un plan de financement sur 3 exercices, il convient tout d’abord d’estimer les recettes et les dépenses prévisionnelles pour chaque année. Les recettes peuvent inclure les ventes, les subventions, les apports en capital ou encore les emprunts. Les dépenses quant à elles peuvent comprendre les charges d’exploitation, les investissements ou encore le remboursement des emprunts.
Une fois ces éléments estimés, il est possible de déterminer le solde prévisionnel pour chaque année. Si celui-ci est positif, cela signifie que l’entreprise génère suffisamment de trésorerie pour couvrir ses besoins financiers. En revanche, si le solde est négatif, cela indique que l’entreprise aura besoin de financements supplémentaires pour faire face à ses obligations.
Il est alors possible d’estimer le montant des besoins financiers pour chaque année et de rechercher des solutions adaptées pour y faire face. Ces solutions peuvent inclure par exemple un emprunt bancaire, une augmentation du capital social ou encore une réduction des dépenses prévisionnelles.
En résumé, établir un plan de financement sur 3 exercices permet d’avoir une vision à moyen terme des besoins financiers de l’entreprise et d’anticiper les investissements futurs. Il est donc recommandé d’inclure cette étape dans la gestion financière globale de l’entreprise.
Quelle durée pour le plan de financement ?
Une question importante à se poser lors de l’établissement d’un plan de financement est la durée sur laquelle il doit être établi.
En général, le plan de financement initial doit couvrir au moins la première année d’activité de l’entreprise. Il est important d’estimer avec précision les besoins en financement pour cette période, car c’est souvent là que les dépenses sont les plus importantes.
Cependant, il est recommandé d’établir également un plan de financement sur une période plus longue, généralement sur 3 exercices. Cela permet d’avoir une vision à moyen terme de la situation financière de l’entreprise et de mieux anticiper les besoins en financement pour les années à venir.
Il est important de noter que le plan de financement n’est pas figé et peut être révisé en fonction des changements dans l’environnement économique ou des décisions stratégiques prises par l’entreprise. Il est donc recommandé de prévoir des mises à jour régulières du plan de financement.
Enfin, il est important d’avoir une vision réaliste et prudente du futur financier de l’entreprise. Il ne faut pas surestimer les revenus ou sous-estimer les dépenses, au risque d’avoir des difficultés financières par la suite.
Comment s’y prendre en pratique ?
Pour établir un plan de financement, il est important de suivre certaines étapes clés. Tout d’abord, il convient de prévoir les différentes sources de financement dont vous pourriez bénéficier. Cela peut inclure des apports personnels, des emprunts bancaires, des subventions ou encore des investisseurs.
Ensuite, il est essentiel de déterminer la taille et le coût de chaque source de financement. Par exemple, si vous prévoyez une levée de fonds auprès d’investisseurs, vous devrez définir le montant que vous souhaitez lever ainsi que le pourcentage du capital que vous êtes prêt à céder en échange.
Une fois ces éléments en main, il est temps d’organiser les flux financiers dans un tableau. Vous pouvez utiliser un tableur comme Excel pour cela. Ce tableau doit inclure toutes vos sources de financement ainsi que les dépenses prévues sur la période concernée.
Enfin, réalisez une analyse critique de votre plan de financement pour identifier les risques et les marges de manœuvre. Vous pourrez ainsi ajuster votre stratégie si nécessaire.
Notez que le plan de financement doit être régulièrement actualisé en fonction des changements intervenus dans l’environnement économique ou au sein de votre entreprise. En effet, il s’agit d’un outil stratégique qui doit vous permettre d’anticiper les besoins financiers futurs et d’y faire face dans les meilleures conditions possibles.
