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Que ce soit avant de signer un contrat qui peut vous engager pendant plusieurs années, d’investir ou de nouer un partenariat commercial avec une autre entreprise, vous devez toujours vous assurer de sa bonne santé financière.
Et si certains entrepreneurs savent parfaitement comment s’y prendre pour minimiser les risques d’un tel projet, d’autres professionnels ont en réalité besoin d’un accompagnement et d’une méthode rigoureuse pour éliminer le maximum d’erreurs. Si vous vous trouvez dans ce type de situation, voici les principaux critères à vérifier impérativement avant de vous engager…
Évaluer la solvabilité de l’entreprise
La première action que vous pouvez réaliser pour avoir une idée de la santé financière d’une entreprise consiste à vous renseigner sur sa solvabilité. Pour cela, vous pouvez notamment calculer le ratio entre les dettes et les capitaux propres, mais aussi vous renseigner de plus près sur la structure du passif à long terme. Concrètement, si vous constatez un endettement excessif ou des capitaux propres trop insuffisants, cela peut être le signe d’une insolvabilité.
Mesurer les liquidités de l’entreprise
Avant de réaliser un investissement dans une entreprise, se renseigner sur les liquidités de celle-ci est aussi indispensable. En procédant de la sorte, vous vous assurez que l’entreprise peut gérer des situations à court terme et mobiliser les actifs dont elle peut avoir besoin.
Dans cette optique, vous pouvez demander des précisions sur les liquidités générales et sur le fonds de roulement net, surtout si vous souhaitez procéder à des calculs financiers.
Analyser les finances de l’entreprise
Réaliser une analyse financière, en étudiant finement les grandes masses financières, peut aussi vous aider à comprendre la structure et son équilibre financier. Cela vous demande à la fois de vous concentrer sur les actifs et les passifs de l’entreprise, mais aussi sur les tendances sur plusieurs exercices pour éviter les mauvaises interprétations.
Cette étape étant particulièrement longue et chronophage, surtout si vous manquez d’expérience dans le domaine, il est d’ailleurs préférable de se tourner vers des professionnels qui pourront mieux vous guider à ce sujet.
Réaliser un bilan comptable
Même si la réalisation d’un bilan comptable doit répondre à certaines normes quand il s’agit d’un document administratif, vous pouvez également réaliser votre propre bilan à titre indicatif. Par ailleurs, on dit souvent qu’un bilan financier se présente comme une « photographie » du patrimoine de l’entreprise à un moment donné, ce qui peut déjà justifier son utilité.
Si vous décidez de réaliser un bilan comptable pour une entreprise avant de réaliser un partenariat avec elle, ou de vous baser sur le bilan comptable existant, les professionnels conseillent de privilégier :
- La solidité des capitaux propres de l’entreprise, car dans certains cas, ils peuvent être rapidement mis à contribution
- La répartition entre les actifs immobilisés et circulants pour avoir une vision plus juste de l’organisation
- Le niveau de l’endettement global de l’entreprise, en essayant également de prévoir le niveau de l’endettement potentiel dans les années à venir
Au delà de ces chiffres qu’il peut être plus ou moins complexe à récupérer, leur analyse n’est pas aussi facile qu’il n’y paraît. Là encore, si vous estimez que vous n’êtes pas en mesure de prendre une décision, il est préférable de se rapprocher d’un spécialiste dans le domaine…